Equivalent rate for Islamic banks according to signal theory perspective
Abstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis dan mengetahui pengaruh NOM dan NPF terhadap equivalent rate simpanan yang dimoderasi oleh FDR pada Bank Umum Syariah (BUS) Indonesia periode tahun 2017-2021. Penelitian ini menggunakan metode penelitian kuantitatif dengan populasi seluruh BUS yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Sampel ditentukan dengan metode purposive sampling sehingga diperoleh 50 sampel dari data keuangan BUS yang memenuhi kriteria yang ditentukan peneliti dengan kurun waktu lima tahun dari tahun 2017 sampai tahun 2021. Menggunakan jenis data panel. Metode uji analisis meliputi uji statistic deskriptif, uji stasioneritas, uji regresi berganda R2, uji t, uji F, uji asumsi klasik dan uji Moderated Regression Analysis (MRA). Pengujian dilakukan dengan alat analisis software Eviews 10. Hasil penelitian memperoleh hasil bahwa variabel NOM berpengaruh positif dan signifikan terhadap Equivalent Rate Simpanan. Variabel NPF berpengaruh positif tidak signifikan terhadap Equivalent Rate Simpanan. Berdasarkan hasil uji MRA, FDR mampu memoderasi pengaruh NOM terhadap Equivalent Rate Simpanan secara positif dan signifikan, namun FDR tidak mampu memoderasi pengaruh NOM terhadap Equivalent Rate Simpanan.
References
Adhar, Idil. (2017). Pengaruh BI Rate, CAR, FDR, NPF, dan Tingkat Bonus Sertifikat BI Syariah Terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah di Bank Umum Syariah tahun 2011-2016. Skripsi. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.
Antonio, M.Syafi'i. (2001). Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Jakarta: Gema Insani Press
Arfiani, L.R. dan Ade Sofyan M. (2017). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Tingkat Bagi Hasil Simpanan Mudharabah pada Bank Umum Syariah Indonesia Studi Kasus pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2011-2015. Iqtishadia, Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah. Vol. 4, No.1
Ascarya dan Yumanita, D. (2005). Bank Syariah: Gambaran Umum. Jakarta: Pusat Pendidikan dan Studi Kebanksentralan Bank Indonesia
Bawono, Anton dan Shina, Arya Fendha Ibnu. (2018). Ekonometrika Terapan untuk Ekonomi dan Bisnis Islam Aplikasi dengan Eviews. Salatiga: Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LP2M) IAIN Salatiga.
Dwijayanti, Rima. (2016). Analisis Faktor-Faktor yang mempengaruhi Equivalent Rate of Return Bagi Hasil Deposito Mudharabah. Jurnal Sikap Vol.1 No.1
Fadilawati, Nuri dan Meutia Fitri. (2019). Pengaruh Return On Asset, Biaya Operasional Atas Pendapatan Operasional, Financing To Deposit Ratio, Dan Non Performing Financing Terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah (Studi Empiris Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2012-2015). Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Akumtansi (JIMEKA). Vol.4 No.1
Fadli, A.A.Yasin. (2018). Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Non-Performing Financing (NPF) terhadap Bagi Hasil Deposito Mudharabah pada Bank Syariah Mandiri. Jurnal Maksipreneur: Manajemen, Koperasi, dan Entrepreneurship. Vol.8, No.1
Ghazali, Imam. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25 Edisi 9. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro
Ikatan Bankir Indonesia. (2014). Memahami Bisnis Bank Syariah. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama
Isna K, Andryani & Kunti Sunaryo. (2012). Analisis Pengaruh Return On Asset, BOPO, dan Suku Bunga Terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah Pada Bank Umum Syariah. Jurnal Ekonomi dan Bisnis UPN Veteran Yogyakarta. Vol.11, No. 1
Karim, Adiwarman A. (2010). Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada
Khoeriyah, Annisaul. 2018. “Analisis Pengaruh Rasio Roa, Roe, Nom, Bopo Dan Fdr Terhadap Jumlah Pengeluaran Zakat Pada Bank Umum Syariah Periode (2012-2016). Skripsi: UIN Syarif Hidayatullah Jakarta
Kuswahariani, Wulandari dkk. (2020). Analisis Non Performing Financing (NPF) Secara Umum dan Segmen Mikro Pada Tiga Bank Syariah Nasional di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen dan Bisnis. Vol.6, No.1
LSPP-IBI. 2018. Mengelola Bank Syariah. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama
Malasari, Dina Nur. (2019). Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF) Dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Return Bagi Hasil Deposito Mudharabah (Studi pada Bank Umum Syariah Periode 2014-2018). Skripsi : UIN Raden Intan Lampung
Muhammad. (2002). Manajemen Bank Syariah. Edisi Revisi, UPP AMP YKPN: Yogyakarta
Nasution, Mahreni Yumlaroja. (2018). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), Financing To Deposits Ratio (FDR), Net Operating Margin (NOM) Dan Return On Equity (ROE), Terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah Pada Bank Umum Syariah. Skripsi thesis: Universitas Islam Negeri Sultan Syarif Kasim Riau
Nugraha, Amran Prasetya. (2018). Analisis Pengaruh BOPO, CAR, NPF, FDR DAN INFLASI Terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah dengan ROA Sebagai Variabel Moderasi Pada Bank Umum Syariah. Skripsi. STIE PERBANAS Surabaya
Ojk.go.id
Primadhita, Yuridistya dkk. (2021). Determinan Pembiayaan Bagi Hasil Pada Perbankan Syariah. EKOMABIS: Jurnal Ekonomi Manajemen Bisnis e-ISSN 2716-0238 Vol.02 No.01
Raharyan, A.K.H. dan Atina Shofawati. (2019). Analisis Pengarauh CAR dan FDR terhadap Equivalent Rate Deposito serta dampaknya terhadap Total Asset pada Industri Perbankan Syariah di Indonesia Periode Januari 2013 – April 2018. Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan. Vol.6, No.2
Rahmawati, Dedeh. (2018). Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2013-2017. Skripsi. UIN Sulltan Maulana Hasanudin Banten
Riyaldi, Ahmad. (2019). Analisis Pengaruh Equivalent Rate, Net Operating Margin, dan Office Channeling, Terhadap Dana Pihak Ketiga Bank Umum Syariah di Indonesia (Periode 2016-2018). Skripsi: UIN Walisongo Semarang
Sabtatianto, Reandy dan Muhammad Yusuf. (2018). Pengaruh BOPO, CAR, FDR dan ROA terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmu Akuntansi. Vol.10, No.2
Sartono, Agus. (2010). Manajemen Keuangan: Teori dan Aplikasi Edisi 4. Yogyakarta: BPFE
Siregar, Erwin Saputra. (2021). Analisis Faktor Internal dan Eksternal Perbankan Syariah Terhadap Market Share Aset Perbankan Syariah di Indonesia. Sukoharjo: Tahta Media Group
Suhendro, Dedi. (2018). Tinjauan Perkembangan dan Pertumbuhan Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Human Falah. Vol.5, No.2
Sujarweni, V.Wiratna. (2017). Analisis Laporan Keuangan: Teori, Aplikasi dan Hasil Penelitian. Yogyakarta: Pustaka Baru Press
Sugiyono. (2015). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung: ALFABETA
Suwardjono. (2015). Teori Akuntansi Perekayasaan Pelaporan Keuangan. BPFE: Yogyakarta.
Syafira, Rahmah dkk. (2014). Faktor-Faktor yang Memengaruhi Tingkat Bagi Hasil pada Produk Deposito Mudharabah Bank Umum Syariah. Skripsi. Repository.ipb.ac.id
Tanjung, Hendri dan Devi, Abrista. (2013). Metodologi Penelitian Ekonomi Islam. Jakarta: Gramata Publishing.
Wahyudi, Imam dkk. (2013). Manajemen Risiko Bank Islam. Salemba Empat: Jakarta
Winarno, W. W. (2015). Analisis Ekonometrika dan Statistik Dengan Eviews (Edisi 5). UPP STI YKPN
Yudiana, Fetria Eka. (2017). Manajemen Pembiayaan Lembaga Keuangan Syariah. Salatiga: LP2M-Press IAIN SALATIGA
Yusmad, Muammar Arafat. (2018). Aspek Hukum Perbankan Syariah Dari Teori Ke Praktik. Sleman: DEEPUBLISH CV BUDI UTAMA
Zahwa, S.Chaerani. (2019). Pengaruh Equivalent Rate Bagi Hasil, Profitabilitas dan Jumlah Kantor Terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK) BPR Syariah di Indonesia. Skripsi : Universitas Isam Negeri Sumatera Utara.
Zalfiyani, Emalia. (2019). Pengaruh Return on Asset (ROA), Non Performing Financing (NPF), dan Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Periode 2012-2016. Skripsi: STIE Indonesia Banking School
DOI: https://doi.org/10.18326/iaj.v2i2.01-14
Refbacks
- There are currently no refbacks.